在市场经济中，公司或企业的转让执照税费审计是一项重要的财务活动。它旨在确保转让过程中的税费合规，防止逃税漏税行为，维护国家税收秩序。转让执照税费审计通常涉及以下几个方面的问题。<

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二、税务登记问题

1. 税务登记是否完整：审计人员首先会检查转让方是否已经完成了税务登记，包括营业执照、税务登记证等。

2. 税务登记信息是否准确：审计人员会核对税务登记信息，如纳税人识别号、法定代表人、注册地址等是否与实际情况相符。

3. 税务登记变更是否及时：审计人员会检查转让方在发生股权变更、经营范围变更等情况时，是否及时进行了税务登记的变更。

三、增值税问题

1. 增值税申报是否及时：审计人员会检查转让方是否按照规定时间申报增值税，是否存在延迟申报或未申报的情况。

2. 增值税纳税申报表填写是否准确：审计人员会核对增值税纳税申报表中的各项数据，如销售额、进项税额、应纳税额等是否准确。

3. 增值税发票开具是否符合规定：审计人员会检查转让方开具的增值税发票是否符合税法规定，是否存在虚开发票、开具不符合规定发票等问题。

四、企业所得税问题

1. 企业所得税申报是否合规：审计人员会检查转让方是否按照规定申报企业所得税，是否存在申报不实、漏报等问题。

2. 企业所得税纳税调整是否合理：审计人员会核对转让方在企业所得税纳税调整过程中的各项调整是否符合税法规定。

3. 企业所得税汇算清缴是否完整：审计人员会检查转让方是否按照规定进行了企业所得税汇算清缴，是否存在未汇算清缴或汇算清缴不完整的情况。

五、个人所得税问题

1. 个人所得税申报是否及时：审计人员会检查转让方是否按照规定申报个人所得税，是否存在延迟申报或未申报的情况。

2. 个人所得税纳税申报表填写是否准确：审计人员会核对个人所得税纳税申报表中的各项数据，如工资薪金所得、稿酬所得等是否准确。

3. 个人所得税汇算清缴是否完整：审计人员会检查转让方是否按照规定进行了个人所得税汇算清缴，是否存在未汇算清缴或汇算清缴不完整的情况。

六、印花税问题

1. 印花税申报是否合规：审计人员会检查转让方是否按照规定申报印花税，是否存在申报不实、漏报等问题。

2. 印花税纳税申报表填写是否准确：审计人员会核对印花税纳税申报表中的各项数据，如合同金额、印花税税率等是否准确。

3. 印花税缴纳是否及时：审计人员会检查转让方是否按照规定缴纳印花税，是否存在延迟缴纳或未缴纳的情况。

七、土地增值税问题

1. 土地增值税申报是否合规：审计人员会检查转让方是否按照规定申报土地增值税，是否存在申报不实、漏报等问题。

2. 土地增值税纳税申报表填写是否准确：审计人员会核对土地增值税纳税申报表中的各项数据，如土地增值额、土地增值税税率等是否准确。

3. 土地增值税缴纳是否及时：审计人员会检查转让方是否按照规定缴纳土地增值税，是否存在延迟缴纳或未缴纳的情况。

八、房产税问题

1. 房产税申报是否合规：审计人员会检查转让方是否按照规定申报房产税，是否存在申报不实、漏报等问题。

2. 房产税纳税申报表填写是否准确：审计人员会核对房产税纳税申报表中的各项数据，如房产原值、房产税税率等是否准确。

3. 房产税缴纳是否及时：审计人员会检查转让方是否按照规定缴纳房产税，是否存在延迟缴纳或未缴纳的情况。

九、城镇土地使用税问题

1. 城镇土地使用税申报是否合规：审计人员会检查转让方是否按照规定申报城镇土地使用税，是否存在申报不实、漏报等问题。

2. 城镇土地使用税纳税申报表填写是否准确：审计人员会核对城镇土地使用税纳税申报表中的各项数据，如土地面积、土地使用税税率等是否准确。

3. 城镇土地使用税缴纳是否及时：审计人员会检查转让方是否按照规定缴纳城镇土地使用税，是否存在延迟缴纳或未缴纳的情况。

十、车船税问题

1. 车船税申报是否合规：审计人员会检查转让方是否按照规定申报车船税，是否存在申报不实、漏报等问题。

2. 车船税纳税申报表填写是否准确：审计人员会核对车船税纳税申报表中的各项数据，如车船数量、车船税税率等是否准确。

3. 车船税缴纳是否及时：审计人员会检查转让方是否按照规定缴纳车船税，是否存在延迟缴纳或未缴纳的情况。

十一、环境保护税问题

1. 环境保护税申报是否合规：审计人员会检查转让方是否按照规定申报环境保护税，是否存在申报不实、漏报等问题。

2. 环境保护税纳税申报表填写是否准确：审计人员会核对环境保护税纳税申报表中的各项数据，如污染物排放量、环境保护税税率等是否准确。

3. 环境保护税缴纳是否及时：审计人员会检查转让方是否按照规定缴纳环境保护税，是否存在延迟缴纳或未缴纳的情况。

十二、其他税费问题

1. 其他税费申报是否合规：审计人员会检查转让方是否按照规定申报其他税费，如教育费附加、地方教育附加等。

2. 其他税费纳税申报表填写是否准确：审计人员会核对其他税费纳税申报表中的各项数据，如应纳税额、税率等是否准确。

3. 其他税费缴纳是否及时：审计人员会检查转让方是否按照规定缴纳其他税费，是否存在延迟缴纳或未缴纳的情况。

十三、财务报表问题

1. 财务报表编制是否合规：审计人员会检查转让方的财务报表是否符合会计准则和税法规定。

2. 财务报表数据是否真实：审计人员会核对财务报表中的各项数据，如资产、负债、所有者权益等是否真实。

3. 财务报表披露是否完整：审计人员会检查财务报表是否完整披露了所有相关信息，如关联交易、重大事项等。

十四、内部控制问题

1. 内部控制制度是否健全：审计人员会检查转让方的内部控制制度是否健全，是否存在漏洞。

2. 内部控制执行是否到位：审计人员会检查内部控制制度是否得到有效执行，是否存在违规操作。

3. 内部控制监督是否到位：审计人员会检查内部控制监督机制是否健全，是否存在监督不到位的情况。

十五、股权转让问题

1. 股权转让协议是否合法：审计人员会检查股权转让协议是否符合法律规定，是否存在无效条款。

2. 股权转让价格是否公允：审计人员会核对股权转让价格是否公允，是否存在低价转让或高价收购的情况。

3. 股权转让手续是否完备：审计人员会检查股权转让手续是否完备，是否存在遗漏或错误。

十六、税务筹划问题

1. 税务筹划是否符合税法规定：审计人员会检查转让方的税务筹划是否符合税法规定，是否存在逃税漏税行为。

2. 税务筹划方案是否合理：审计人员会核对税务筹划方案是否合理，是否存在风险。

3. 税务筹划实施是否有效：审计人员会检查税务筹划方案是否得到有效实施，是否存在偏差。

十七、税务风险问题

1. 税务风险识别是否到位：审计人员会检查转让方是否对税务风险进行了有效识别。

2. 税务风险应对措施是否合理：审计人员会核对转让方针对税务风险采取的应对措施是否合理。

3. 税务风险控制是否有效：审计人员会检查税务风险控制措施是否得到有效执行。

十八、税务合规问题

1. 税务合规性检查是否全面：审计人员会检查转让方的税务合规性检查是否全面，是否存在遗漏。

2. 税务合规性整改是否及时：审计人员会检查转让方对税务合规性问题的整改是否及时。

3. 税务合规性管理是否持续：审计人员会检查转让方的税务合规性管理是否持续，是否存在松懈。

十九、税务审计报告问题

1. 税务审计报告是否客观：审计人员会检查税务审计报告是否客观公正，是否存在偏见。

2. 税务审计报告内容是否完整：审计人员会核对税务审计报告的内容是否完整，是否存在遗漏。

3. 税务审计报告结论是否准确：审计人员会检查税务审计报告的结论是否准确，是否存在误判。

二十、税务审计结论问题

1. 税务审计结论是否合理：审计人员会检查税务审计结论是否合理，是否存在偏差。

2. 税务审计结论建议是否可行：审计人员会核对税务审计结论提出的建议是否可行，是否存在不合理之处。

3. 税务审计结论执行是否到位：审计人员会检查税务审计结论的执行情况是否到位，是否存在未执行或执行不到位的情况。

上海加喜财税公司对转让执照税费审计有哪些常见问题？服务见解

上海加喜财税公司作为一家专业的公司转让平台，深知转让执照税费审计过程中的常见问题。我们建议，在进行转让执照税费审计时，应注意以下几点：

1. 严格审查税务登记情况，确保转让方已完成税务登记，信息准确无误。

2. 重点关注增值税、企业所得税、个人所得税等主要税种的申报和缴纳情况，确保合规性。

3. 检查财务报表的真实性和准确性，确保财务数据与实际情况相符。

4. 评估内部控制制度的有效性，确保税务风险得到有效控制。

5. 重点关注股权转让的合法性和公允性，确保交易公平。

6. 针对税务筹划，评估其合规性和合理性，避免潜在风险。

上海加喜财税公司提供全方位的转让执照税费审计服务，旨在帮助客户规避风险，确保转让过程的顺利进行。我们拥有一支专业的审计团队，具备丰富的经验和专业知识，能够为客户提供高效、准确的审计服务。选择上海加喜财税公司，让您的公司转让更加安心、放心。

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